Özel ve tamamlayıcı sağlık sigortası yaptırarak hem sağlığınızı güvence altına alabilir hem de vergi avantajlarından faydalanabilirsiniz. 2025 yılı itibariyle özel ve tamamlayıcı sağlık sigortası prim ödemelerinizi belirli koşullarla vergiden düşerek ciddi anlamda tasarruf edebilirsiniz. Peki, bu avantajdan kimler yararlanabilir ve hesaplama nasıl yapılır? Bu yazımızda, sağlık sigortalarında gelir vergisi indiriminin şartlarını, kimlerin başvurabileceğini ve indirim tutarlarının nasıl hesaplanacağını anlaşılır bir dille sizlerle paylaşıyoruz.
Tamamlayıcı Sağlık Sigortası Vergi İndirimi Nedir?
Tamamlayıcı sağlık sigortası (TSS), özel sağlık hizmetlerinden avantajlı bir şekilde faydalanmanız için harika bir seçenek. TSS için her ay sigorta şirketine ödediğiniz tutara ise “prim” deniyor. Bu primler genellikle aylık taksitler halinde ödeniyor ve tutarları sigorta şirketlerine göre farklılık gösterebiliyor.
Tamamlayıcı Sağlık Sigortasında Vergi İndirimi Nasıl Alınır?
Tamamlayıcı sağlık sigortası için ödediğiniz primleri vergiden düşebilmeniz mümkün. Ancak bunun için bazı önemli koşullar mevcut:
- Sigorta için her ay ödediğiniz prim, aylık brüt gelirinizin %15’ini geçmemeli.
- Aynı zamanda prim tutarınız asgari ücret tutarını aşmamalı.
Eğer bu koşulları sağlıyorsanız, ödediğiniz primleri vergi matrahınızdan düşerek vergi indirimi avantajından yararlanabilirsiniz.
TSS Vergi İndirimi Başvurusu Nasıl Yapılır?
Tamamlayıcı sağlık sigortası vergi indiriminden yararlanmak için çalıştığınız şirketten bir vergi indirimi dilekçesi almanız gerekiyor. Bu dilekçeyi doldurup teslim ettikten sonra ödediğiniz primler maaş bordronuza yansıtılır. Yani prim ödemelerinizi yaptıktan sonra maaş belgenizde vergi indirimi tutarını görebilirsiniz.
Tamamlayıcı sağlık sigortası vergi indirimi şartları ve başvuru adımları hakkında en güncel bilgileri ve gerekli belgeleri almak için çalıştığınız şirketteki insan kaynakları ya da muhasebe birimiyle iletişime geçebilirsiniz.
Tamamlayıcı Sağlık Sigortası Vergi İndirimi Hesaplaması Nasıl Yapılır?
Tamamlayıcı sağlık sigortası için yukarıdaki koşulları sağlıyorsanız, 2025 yılı vergi indirimi avantajından kolayca faydalanabilirsiniz. Vergi iadesinin nasıl hesaplandığını bir örnekle açıklayalım:
- Örneğin aylık brüt geliri 40.000 TL olan bir çalışan düşünelim.
- Bu kişi tamamlayıcı sağlık sigortasını toplam 15.000 TL tutarında ve 6 taksit şeklinde satın aldı. (Her ay ödediği prim miktarı 15.000 TL / 6 = 2.500 TL. Bu tutar, brüt gelirinin %15’i olan 6.000 TL’yi geçmediği için vergi indirimi alabilir.)
- Vergi iadesini hesaplamak için toplam sigorta prim tutarının %15’i alınır. Bu örnekte, 15.000 TL’nin %15’i 2.250 TL’dir.
- Vergi iadesi tutarı (2.250 TL), sigorta priminin taksit sayısına bölünür. Yani 2.250 TL / 6 = 375 TL. Bu tutar her ay gelir vergisinden düşülür.
- Son olarak, gelir vergisi indirimi sayesinde poliçe için toplamda ne kadar tasarruf ettiğinize bakalım: Normalde 15.000 TL ödeyeceğiniz poliçe, vergi indirimi sonrası bütçenize toplamda 12.750 TL olarak yansımış olur.
Özel Sağlık Sigortası Vergi İndirimi Nasıl Hesaplanır? (2025)
Özel sağlık sigortası için vergi indirimi avantajından faydalanmak isteyenler için birkaç önemli şart bulunuyor. Her ay özel sağlık sigortası için ödediğiniz prim tutarı, aylık brüt ücretinizin %15’ini geçmemeli. Bu oran üzerinden ne kadar vergi indirimi alabileceğinizi kolaylıkla hesaplayabilirsiniz.
2025 yılında özel sağlık sigortası vergi indirimi hesaplaması yaparken, çalıştığınız şirketin uygulamalarını göz önünde bulundurmanızda fayda var. Çünkü şirketler, vergi indirimi için gerekli belgeler ve başvuru süreçlerinde farklı prosedürler uygulayabilirler.
Bu nedenle özel sağlık sigortası prim tutarınızın maaş bordronuza yansıması ve vergi indirimi avantajını maaş belgenizde net olarak görebilmeniz için şirketinizin insan kaynakları veya muhasebe birimiyle iletişime geçmeniz önemlidir.
Sağlık Sigortalarında Gelir Vergisi İndiriminden Kimler Faydalanabilir?
Sağlık sigortası için sağlanan gelir vergisi indirimi avantajından genellikle iki grup faydalanabilir:
1. Bordrolu Çalışanlar (4A ve 4C)
Maaşlı çalışanlar ve memurlar, sigorta faturası veya kredi kartı ekstresini şirketlerinin muhasebe birimine ileterek gelir vergisi indirimi alabilirler. Şirketiniz bu belgelerle ödediğiniz primlerin %15’ini brüt maaşınızdaki gelir vergisi kaleminden düşerek, net maaşınızın daha yüksek olmasını sağlar.
2. Şahıs Şirketleri ve Serbest Meslek Sahipleri
Şahıs şirketi sahipleri ve serbest meslek erbapları da ödedikleri sigorta primleri için gelir vergisi indiriminden yararlanabilirler. Prim ödemelerini belgeleyerek yıllık vergi matrahlarından düşebilir ve vergi avantajına sahip olabilirler.
Sigorta sınıfları hakkında daha fazla bilgi almak isterseniz, “4a, 4b ve 4c Sigortalı Nedir? Farkları Nelerdir?” başlıklı içeriğimizi okuyabilirsiniz.
Sağlık Sigortası Gelir Vergisi İndiriminden Yararlanabilen Kişiler Kimlerdir?
- İşçiler: 4A sınıfında yer alan bordrolu çalışanlar,
- Memurlar: 4C sınıfındaki kamu çalışanları,
- Esnaflar: Şahıs şirketi olan ticaret erbapları,
- Serbest Meslek Erbabları: Serbest meslek makbuzu düzenleyenler.
Kısacası, gelir vergisi ödeyen herkes, ödedikleri sağlık sigortası primleri sayesinde gelir vergisi indiriminden faydalanabilir. Tamamlayıcı sağlık sigortası anlaşmalı hastaneleri hemen öğrenebilirsiniz. durumunda, ödediğiniz özel veya tamamlayıcı sağlık sigortası primi veya taksitleri brüt maaşınızdan düşülür. Bu sayede vergiye tabi geliriniz, yani vergi matrahınız da düşer ve daha az stopaj ödemiş olursunuz.
Aile Sigortalarında Vergi İndirimi Mümkün mü?
Özel ve tamamlayıcı sağlık sigortasını aileniz için (eş ve çocuklarınız dahil) yaptırabilirsiniz. Bu durumda ödediğiniz primlerin yine %15’ine kadar olan kısmı gelir vergisi indirimine tabi tutulabilir.
Ancak çocuklarınızla ilgili önemli bir ayrıntıya dikkat etmeniz gerekiyor: SGK kapsamında sigortalı olan bir kişinin çocuğu da 18 yaşına kadar SGK güvencesinden yararlanabilir. Çocuklarınız 18 yaşından sonra ise sadece öğrenciyse 25 yaşına kadar SGK kapsamındadır.
Bu nedenle, 18 yaşını doldurmuş ve öğrenci olmayan ya da 25 yaşından büyük olan çocuklarınız aile kapsamında değerlendirilemez. Bu durumda onlar için ayrıca sağlık sigortası yapılamaz ve dolayısıyla vergi indirimi avantajından da faydalanılamaz.
Gelir Vergisi Nedir ve Ödemesi Nasıl Yapılır?
Gelir vergisi, gerçek kişilerin bir yıl boyunca elde ettikleri kazançlardan devlete ödedikleri vergidir. Bu vergi türü, kişinin gelirine göre hesaplanır ve yıl içerisinde düzenli olarak ödenir.
Gelir vergisini kimlerin ödediğine bakalım:
- Bordrolu Çalışanlar: Maaşınızı aldığınız şirket, muhasebe departmanı aracılığıyla brüt maaşınızdan kesinti yaparak gelir verginizi sizin adınıza öder. Bu nedenle bordrolu çalışanların ayrıca vergi ödemesine gerek kalmaz.
- Şahıs Şirketleri: Şahıs şirketi sahibiyseniz, gelir vergisi beyannameniz üzerinden, vergi dairelerine ödeme yapmanız gerekir.
- Serbest Meslek Erbabları ve Esnaf: Serbest meslek makbuzu düzenleyenler veya esnaf olarak faaliyet gösteren şahıs şirketi sahipleri de gelir vergisine tabidir ve vergilerini kendileri beyan ederek öderler.
Vergi indirimlerinden faydalanarak özel hastanelerin kaliteli ve konforlu hizmetlerinden yararlanmak için özel sağlık sigortası veya tamamlayıcı sağlık sigortası yaptırabilirsiniz. Sigorta seçenekleri hakkında daha fazla bilgi almak ve size en uygun teklifi bulmak için supersigortam.com üzerinden kolayca işlem yapabilirsiniz.
Sağlık Sigortanı Supersigortam.com’dan Yaptır
Supersigortam.com aracılığı ile özel sağlık sigortası ya da tamamlayıcı sağlık sigortası yaptırarak, vergi indirimlerinden yararlanıp, özel hastanelerin konforunda sağlık hizmetleri alabilirsiniz. Ayrıca, Supersigortam.com sayesinde farklı sigorta şirketinden aynı anda kolayca teklif alabilir ve ihtiyacınıza uygun sigorta seçeneklerinden faydalanabilirsiniz.
Sağlık Sigortaları Vergi İndiriminde Sık Sorulanlar
Vergi indirimi, tamamlayıcı sağlık sigortası primlerinin belli bir yüzdesinin gelir vergisi matrahından düşürülmesine olanak tanır. Yararlanabilmek için şu şartların sağlanması gerekir:
– Sigorta primleri, mükellefin kendisi, eşi veya 18 yaş altı küçük çocuklarına ait olmalıdır.
– Sigorta şirketi Türkiye’de kayıtlı olmalı ve merkezi Türkiye’de bulunmalıdır.
– Sigorta sözleşmesi ilgili şirketlerle yapılmış olmalı ve prim ödemeleri fatura veya makbuzlarla belgelendirilmelidir.
– Prim ödemeleri, brüt ücretin %15’ini ve yıllık asgari ücret tutarını aşmamalıdır.
Sağlık sigortası için vergi avantajı hesaplaması yaparken, öncelikle aylık brüt ücretinizi ve ödediğiniz sağlık sigortası primini bilmeniz gerekmektedir. Örneğin, aylık 40.000 TL brüt ücretiniz varsa ve toplam 15.000 TL’ye tamamlayıcı sağlık sigortası satın aldıysanız, ödemelerinizi 6 taksit halinde yaparsanız, aylık 2.500 TL ödeme yaparsınız. Brüt ücretinizin %15’ini geçmediği için her ay alacağınız vergi iadesi avantajınız 375 TL olur ve toplamda 2.250 TL vergi iadesi almış olursunuz.
Tamamlayıcı sağlık sigortası kapsamında aile poliçeleri düzenlendiğinde, eş veya çocuklar için yapılan sigorta prim ödemeleri de vergi indiriminden faydalanabilir. Bunun için prim ödemeleri, ödeyen kişinin brüt gelirinin %15’ini geçmemelidir. Ancak, 18 yaşını geçmiş ve öğrenci olmayan veya 25 yaşını aşmış çocuklar için yapılan sağlık sigortası prim ödemeleri bu kapsam dışındadır. Bu durumda, sigorta primi ödeyen kişi, yalnızca kendisi için yapılan ödemeler üzerinden vergi indiriminden yararlanabilir.
Sağlık sigortası primleri için sağlanan vergi indiriminin bir üst sınırı vardır. Bu sınır, mükellefin aylık brüt ücretinin %15’i ve yıllık asgari ücret tutarını aşmamalıdır. Örneğin, aylık brüt ücretiniz 40.000 TL ise, maksimum vergi indirimi için aylık 6.000 TL’ye kadar olan sağlık sigortası primi dikkate alınabilir. Ayrıca sağlık sigortası primlerinin yıllık toplamının, yıllık asgari ücret tutarını geçmemesi gerektiğini de unutmayın.
Vergi indirimi alabilmek için öncelikle sağlık sigortası poliçesi gereklidir. Ücretli çalışanlar için poliçe ödemesi yapıldığına dair kredi kartı ekstresi veya tahsilat makbuzu gibi belgeler, poliçeyle birlikte iş yerlerinin muhasebe veya finans departmanlarına iletilmelidir. Gelir vergisi mükellefleri için ise, ödedikleri primlerin belgelenmesi ve bu harcamaların yıllık gelir vergisi beyannamesine dahil edilmesi gerekir.
Gelir vergisi beyannamesi vermek zorunda olan mükellefler, sağlık sigortası primlerini vergi matrahından düşebilirler. Bunun için, mükellef kendisi, eşi ve/veya çocukları adına ödediği sağlık sigortası primlerinin toplamını, yıllık gelirinin %15’ini ve yıllık asgari ücret tutarını aşmayacak şekilde beyannamede belirtmelidir. İlgili belgeleri beyannamede sunarak vergi indirimi avantajından yararlanabilirler.
Bordrolu çalışanlar, kendilerine, eşlerine ve çocuklarına ait sağlık sigorta poliçesi primlerinin toplamını, aylık brüt ücretlerinin %15’ini ve yıllık asgari ücret tutarını aşmayacak şekilde vergi matrahından düşebilirler. Ödedikleri primlerle ilgili belgeleri işyerlerinin muhasebe veya insan kaynakları servisine sunmaları gerekmektedir. Bu belgelerin sunulması sonrasında, vergi indirimi avantajı işlemleri tamamlanır.
Evet, sağlık sigortası şirketler tarafından gider olarak yazılabilir. Şirketler, çalışanları için yaptıkları sağlık sigortası harcamalarını işletme gideri olarak muhasebeleştirebilirler. Bu durum, şirketin vergi matrahını düşürerek vergi yükünü hafifletme avantajı sağlar. Ancak bu işlemlerin muhasebeleştirilmesi ve vergisel avantajlar konusunda şirketin muhasebe danışmanı veya bir vergi uzmanı ile detaylı bilgi almak ve uygun yöntemleri uygulamak önemlidir.
